操作風(fēng)險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理架構(gòu)的重要內(nèi)容，是銀行持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的制度保證。那么，什么樣的風(fēng)險是操作風(fēng)險？它與銀行內(nèi)部控制的關(guān)系如何？加強操作風(fēng)險管理的意義何在？這是銀行管理者在進行操作風(fēng)險管理時首先要回答的問題。此外，隨著商業(yè)銀行的經(jīng)營范圍不斷擴大，如何加強操作風(fēng)險管理、減少損失正日益成為銀行業(yè)重點關(guān)注的問題。為了加強對銀行資本充足率的管理，2010年9月巴塞爾委員會在《巴塞爾資本協(xié)議2》的基礎(chǔ)上頒布了《巴塞爾資本協(xié)議3（征求意見稿）》，主要包括一級資本金比率、資本留存緩沖、反周期緩沖、杠桿率要求及系統(tǒng)重要性等。根據(jù)巴塞爾協(xié)議的監(jiān)管要求，我國銀行監(jiān)管當(dāng)局也進行了相應(yīng)的制度安排和政策設(shè)計。從國際上看，巴林銀行事件、大和銀行事件、愛爾蘭聯(lián)合銀行事件等一系列操作風(fēng)險引發(fā)的重大金融案件頻頻發(fā)生。我國連續(xù)發(fā)生的多起金融案件，也給我國造成了嚴(yán)重的經(jīng)濟損失，既影響了銀行的社會形象，也影響了正常的社會秩序，同時暴露出我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險控制的重大缺陷。在這個大背景下，研究商業(yè)銀行經(jīng)營管理中主要組成部分之一的操作風(fēng)險管理的體系建設(shè)具有重要的現(xiàn)實意義。
作者：杜世清
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