本書從中國(guó)企業(yè)的實(shí)際出發(fā)，根據(jù)國(guó)際企業(yè)管理的新趨向、新理念，結(jié)合MBA經(jīng)典教材和典型案例，全面闡述了財(cái)務(wù)總監(jiān)的基本素質(zhì)要求、職責(zé)權(quán)限和工作任務(wù)，詳盡介紹了該職位的運(yùn)作程序和操作實(shí)務(wù)，解答了管理過(guò)程中可能遇到的各種問(wèn)題。內(nèi)容包括：財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)與任務(wù)；財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)；籌資決策；固定資產(chǎn)投資；證券投資決策；項(xiàng)目投資決策；財(cái)務(wù)預(yù)算；利潤(rùn)分配決策；財(cái)務(wù)研究與分析；企業(yè)兼并重組等。
作者簡(jiǎn)介：
程愛(ài)學(xué)
早年任教于鄭州大學(xué)，從事經(jīng)濟(jì)管理課程教學(xué)與理論研究工作。后來(lái)投身于實(shí)業(yè)，歷任北京九恒世紀(jì)文化公司董事長(zhǎng)，北京大華凱文投資顧問(wèn)公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)與管理具有深厚的理論素養(yǎng)和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。長(zhǎng)期致力于圖書出版策劃,近年潛心于企業(yè)管理實(shí)戰(zhàn)研究，將多年成功經(jīng)營(yíng)的心得匯于筆端，專著或合著有《公司高管至尊管理》系列等21余部作品。
目錄：
第一章財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)與任務(wù)
1.1財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)
1.2財(cái)務(wù)總監(jiān)的權(quán)限
1.2.1財(cái)務(wù)總監(jiān)的授權(quán)來(lái)源
1.2.2財(cái)務(wù)總監(jiān)在企業(yè)中的地位
1.2.3財(cái)務(wù)總監(jiān)的基本權(quán)限
1.3財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作任務(wù)
1.3.1總體的工作任務(wù)
1.3.2具體的工作任務(wù)
1.3.3日常工作安排
1.4財(cái)務(wù)總監(jiān)的素質(zhì)要求
1.4.1良好的職業(yè)道德
1.4.2超強(qiáng)的職業(yè)權(quán)威
1.4.3綜合的工作能力
第二章財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)第一章 財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)與任務(wù)
1.1 財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)
1.2 財(cái)務(wù)總監(jiān)的權(quán)限
1.2.1 財(cái)務(wù)總監(jiān)的授權(quán)來(lái)源
1.2.2 財(cái)務(wù)總監(jiān)在企業(yè)中的地位
1.2.3 財(cái)務(wù)總監(jiān)的基本權(quán)限
1.3 財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作任務(wù)
1.3.1 總體的工作任務(wù)
1.3.2 具體的工作任務(wù)
1.3.3 日常工作安排
1.4 財(cái)務(wù)總監(jiān)的素質(zhì)要求
1.4.1 良好的職業(yè)道德
1.4.2 超強(qiáng)的職業(yè)權(quán)威
1.4.3 綜合的工作能力
第二章 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)
2.1 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的原則與方法
2.1.1 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的原則
2.1.2 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的方法
2.1.3 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的注意事項(xiàng)
2.2 資金需求預(yù)測(cè)
2.2.1 銷售百分比法
2.2.2 資金習(xí)性法
2.3 利潤(rùn)預(yù)測(cè)
2.3.1 本量利分析
2.3.2 預(yù)測(cè)盈虧臨界點(diǎn)
2.3.3 預(yù)測(cè)目標(biāo)利潤(rùn)
2.3.4 敏感性分析
2.4 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)
2.4.1 風(fēng)險(xiǎn)的含義與類別
2.4.2 風(fēng)險(xiǎn)的衡量
2.4.3 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬價(jià)值與控制
第三章 籌資決策
3.1 籌資的動(dòng)機(jī)與原則
3.1.1 企業(yè)籌資的動(dòng)機(jī)
3.1.2 企業(yè)籌資的原則
3.1.3 籌資與融資的區(qū)別
3.2 企業(yè)籌資的渠道與方式
3.2.1 企業(yè)籌資的渠道
3.2.2 企業(yè)籌資的方式
3.3 籌資決策的步驟與方法
3.3.1 資金成本及其計(jì)量
3.3.2 選擇合適的籌資方式
3.3.3 確定合理的籌資期限
3.3.4 確定最佳資本結(jié)構(gòu)
第四章 固定資產(chǎn)投資
4.1 固定資產(chǎn)投資的原則與決策程序
4.1.1 固定資產(chǎn)投資的原則
4.1.2 固定資產(chǎn)投資的決策程序
4.2 現(xiàn)金流量分析
4.3 投資決策的基本方法
4.4 投資風(fēng)險(xiǎn)分析
第五章 證券投資決策
5.1 證券投資概述
5.1.1 證券投資的概念和目的
5.1.2 證券投資的種類
5.1.3 證券投資的一般程序
5.2 證券投資的收益評(píng)價(jià)
5.2.1 債券投資的收益評(píng)價(jià)
5.2.2 股票投資的收益評(píng)價(jià)
5.3 證券投資的風(fēng)險(xiǎn)與組合
5.3.1 證券投資風(fēng)險(xiǎn)
5.3.2 單一證券投資風(fēng)險(xiǎn)的衡量
5.3.3 證券投資組合
5.3.4 證券投資組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益
5.3.5 股票投資決策步驟
第六章 項(xiàng)目投資決策
6.1 項(xiàng)目投資與決策程序
6.1.1 項(xiàng)目投資的特點(diǎn)
6.1.2 項(xiàng)目投資的程序
6.1.3 現(xiàn)金流量的估計(jì)
6.1.4 項(xiàng)目計(jì)算期
6.1.5 確定現(xiàn)金流量時(shí)應(yīng)考慮的問(wèn)題
6.2 項(xiàng)目投資決策評(píng)價(jià)指標(biāo)
6.2.1 非貼現(xiàn)指標(biāo)
6.2.2 貼現(xiàn)指標(biāo)
6.2.3 凈現(xiàn)值率（NPVR）與現(xiàn)值指數(shù)（PI）
6.2.4 內(nèi)含報(bào)酬率（IRR）
6.3 項(xiàng)目投資決策評(píng)價(jià)指標(biāo)的應(yīng)用
6.3.1 獨(dú)立方案的對(duì)比與選優(yōu)
6.3.2 互斥方案的對(duì)比與選優(yōu)
6.3.3 其它方案的對(duì)比與選優(yōu)
6.3.4 所得稅與折舊對(duì)項(xiàng)目投資的影響
6.4 投資風(fēng)險(xiǎn)分析
6.4.1 風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整貼現(xiàn)率法
6.4.2 肯定當(dāng)量法
第七章 財(cái)務(wù)預(yù)算
7.1 財(cái)務(wù)預(yù)算的作用
7.2 財(cái)務(wù)預(yù)算的編制方法
7.2.1 固定預(yù)算與彈性預(yù)算
7.2.2 增量預(yù)算與零基預(yù)算
7.2.3 定期預(yù)算與滾動(dòng)預(yù)算
7.3 現(xiàn)金預(yù)算與預(yù)計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
7.3.1 現(xiàn)金預(yù)算的編制
7.4 預(yù)算財(cái)務(wù)報(bào)表的編制
第八章 利潤(rùn)分配決策
8.1 利潤(rùn)分配基本原則和程序
8.1.1 利潤(rùn)分配基本原則
8.1.2 利潤(rùn)分配的程序
8.2 股利分配政策
第九章 財(cái)務(wù)控制
9.1 實(shí)施責(zé)任會(huì)計(jì)制度
9.1.1 責(zé)任中心與責(zé)任會(huì)計(jì)制度
9.1.2 實(shí)施責(zé)任會(huì)計(jì)的基本要素
9.2 財(cái)務(wù)控制指標(biāo)的選擇
9.2.1 利潤(rùn)控制指標(biāo)的選擇
9.2.2 資本報(bào)酬控制指標(biāo)的選擇
9.2.3 非財(cái)務(wù)控制指標(biāo)的選擇
9.3 現(xiàn)金與應(yīng)收賬款控制
9.3.1 現(xiàn)金控制
9.3.2 應(yīng)收賬款控制
第十章 財(cái)務(wù)審計(jì)
10.1 收入循環(huán)賬戶審計(jì)
10.1.1 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的審計(jì)
10.1.2 應(yīng)收賬款的審計(jì)
10.1.3 收款與銷售調(diào)整業(yè)務(wù)審計(jì)
10.2 支出循環(huán)賬戶審計(jì)
10.2.1 材料與固定資產(chǎn)采購(gòu)的審計(jì)
10.2.2 應(yīng)付賬款的審計(jì)
10.2.3 其他支出的審計(jì)
10.3 存貨與固定資產(chǎn)循環(huán)賬戶審計(jì)
10.3.1 存貨與固定資產(chǎn)循環(huán)賬戶審計(jì)要點(diǎn)
10.3.2 存貨的審計(jì)
10.3.3 固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊及固定資產(chǎn)清理的審計(jì)
第十一章 財(cái)務(wù)研究與分析
11.1 財(cái)務(wù)環(huán)境研究
11.1.1 經(jīng)濟(jì)環(huán)境研究
11.1.2 金融環(huán)境研究
11.2 償債能力分析
11.2.1 短期償債能力的分析
11.2.2 長(zhǎng)期償債能力的分析
11.3 獲利能力分析
11.3.1 獲利能力基本指標(biāo)分析
11.3.2 獲利能力綜合分析
第十二章 企業(yè)并購(gòu)與重組
12.1 企業(yè)兼并
12.1.1 企業(yè)兼并操作程序
12.1.2 上市公司兼并操作程序
12.1.3 非上市公司兼并操作程序
12.1.4 我國(guó)企業(yè)兼并的程序和方法
12.2 企業(yè)的收購(gòu)
12.2.1 收購(gòu)前的審查工作
12.2.2 收購(gòu)審計(jì)和其他審核程序
12.2.3 收購(gòu)的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)
12.2.4 企業(yè)購(gòu)并的出資方式
12.2.5 收購(gòu)合同及其簽訂
12.3 公司重組
12.3.1 公司重組的內(nèi)容
12.3.2 公司重組的種類
12.3.3 公司重組的方式
12.3.4 企業(yè)重組的流程
第十三章 會(huì)計(jì)系統(tǒng)管理
13.1 健全企業(yè)會(huì)計(jì)系統(tǒng)
13.1.1 企業(yè)會(huì)計(jì)系統(tǒng)
13.1.2 會(huì)計(jì)管理體制的選擇
13.2 抓好會(huì)計(jì)人力資源管理
13.2.1 會(huì)計(jì)人力資源管理的原則
13.2.2 會(huì)計(jì)人力資源管理
13.2.3 會(huì)計(jì)人員團(tuán)隊(duì)的考評(píng)
13.3 強(qiáng)化會(huì)計(jì)系統(tǒng)內(nèi)部控制
13.3.1 設(shè)計(jì)內(nèi)部控制制度
13.3.2 構(gòu)建內(nèi)部控制框架
13.3.3 實(shí)施內(nèi)部控制
主要參考文獻(xiàn)追求卓越 重在實(shí)戰(zhàn)卓越公司，必有卓越的管理；卓越管理，也一定是公司走向卓越的不二法門；而一個(gè)企業(yè)從優(yōu)秀到卓越，高層管理者的實(shí)戰(zhàn)能力是決定因素，中外企業(yè)概莫能外。作為職業(yè)經(jīng)理人，無(wú)論學(xué)過(guò)多么高深的管理理論，無(wú)論能講述多么玄妙的管理秘訣，如果不能將其運(yùn)用到企業(yè)的實(shí)際管理中并取得成效，就不是一個(gè)成功的管理者。
一個(gè)杰出的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者，首先是一個(gè)戰(zhàn)略家，具有高瞻遠(yuǎn)矚的膽識(shí)和氣魄，在戰(zhàn)略運(yùn)籌中能把握全局，占據(jù)行業(yè)的制高點(diǎn)，顯示出卓爾不群的風(fēng)格，傲視群雄，獨(dú)領(lǐng)風(fēng)騷；其次是一個(gè)戰(zhàn)術(shù)家，能夠在激烈的商戰(zhàn)中匠心獨(dú)運(yùn)，出奇制勝，通過(guò)精心的策劃，良好的運(yùn)作，優(yōu)秀的團(tuán)隊(duì)，完善的管理，使企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中發(fā)展壯大，創(chuàng)造出不凡的業(yè)績(jī)；同時(shí)還是一個(gè)實(shí)干家，善于把宏偉的計(jì)劃、完美的構(gòu)思落到實(shí)處，形成現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力，從而戰(zhàn)勝競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，使企業(yè)立于不敗之地。
值得強(qiáng)調(diào)的是，杰出的企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者，不僅能使企業(yè)發(fā)展壯大，還能使瀕臨破產(chǎn)、行將倒閉的企業(yè)起死回生，重鑄輝煌。無(wú)數(shù)實(shí)例證明，杰出的職業(yè)經(jīng)理人，不僅能夠統(tǒng)攬全局，指揮若定；也能夠技如雕蟲(chóng)，洞察入微；更能夠防患于未然，未雨而綢繆。
真正的企業(yè)領(lǐng)袖還是企業(yè)文化的締造者，他以自己高尚的情操和偉大的人格，塑造出獨(dú)有的企業(yè)精神，影響和熏陶一代代員工。企業(yè)領(lǐng)袖的個(gè)人魅力與風(fēng)采，受到人們的崇拜和景仰，成為企業(yè)的向心力和凝聚力。
怎樣才能成為一個(gè)卓越的高層管理者呢?
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