本文以我國(guó)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束問(wèn)題為研究對(duì)象。國(guó)有企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的支柱，始終控制著國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈，我國(guó)一直把國(guó)有企業(yè)的改革放到中心位置。國(guó)有企業(yè)委托人如何設(shè)計(jì)一種激勵(lì)約束機(jī)制，激發(fā)經(jīng)營(yíng)者的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，并約束其行為的消極方面，促進(jìn)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，已成為當(dāng)前中國(guó)國(guó)有企業(yè)改革實(shí)踐中越來(lái)越普遍關(guān)注的一個(gè)熱點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題。本文利用歷史研究，定性分析與定量研究相結(jié)合，比較分析與綜合歸納相結(jié)合的方法，從我國(guó)國(guó)有企業(yè)的性質(zhì)和管理的特點(diǎn)出發(fā)，根據(jù)國(guó)有企業(yè)改革的現(xiàn)實(shí)條件和實(shí)踐的進(jìn)程，借鑒發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家關(guān)于企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束理論和實(shí)踐，對(duì)我國(guó)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者激勵(lì)約束問(wèn)題進(jìn)行了系統(tǒng)、全面地分析，對(duì)國(guó)有企業(yè)委托代理關(guān)系、年薪制、股權(quán)激勵(lì)、經(jīng)營(yíng)者監(jiān)督約束等關(guān)鍵問(wèn)題和主要形式進(jìn)行了深入、細(xì)致的探討，對(duì)這些問(wèn)題的研究集中反映了我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革與發(fā)展的客觀要求，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和理論意義。
本文的創(chuàng)新之處主要體現(xiàn)在以下五個(gè)方面：一是根據(jù)我國(guó)國(guó)有企業(yè)改革實(shí)踐和現(xiàn)實(shí)條件，提出應(yīng)正確把握構(gòu)成激勵(lì)約束的五大因素即激勵(lì)約束主體、客體、方法、目標(biāo)和環(huán)境的關(guān)系，并具體論證了國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的特殊性、文化道德、國(guó)有企業(yè)相關(guān)制度及企業(yè)市場(chǎng)環(huán)境等影響因素對(duì)建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制的重要性。二是結(jié)合年薪制在我國(guó)的實(shí)踐，提出年薪制仍是目前我國(guó)國(guó)有企業(yè)激勵(lì)約束機(jī)制的現(xiàn)實(shí)選擇。將年薪分為基本年薪和風(fēng)險(xiǎn)年薪，分別是經(jīng)營(yíng)者一般勞動(dòng)要素投入和人力資本要素投入所得。并就如何明確激勵(lì)主體和對(duì)象、設(shè)計(jì)年薪方案和年薪構(gòu)成、建立完善業(yè)績(jī)考核指標(biāo)及辦法、規(guī)范職務(wù)消費(fèi)及創(chuàng)造良好的外部環(huán)境和完善配套改革措施等方面提出了有針對(duì)性的思路和建議。三是針對(duì)政府或國(guó)資委行為的局限性，提出了政府或國(guó)資委在激勵(lì)約束過(guò)程中角色行為取向。即工作重心應(yīng)轉(zhuǎn)向研究制定宏觀政策、具體操作應(yīng)轉(zhuǎn)向企業(yè)專門委員會(huì)和基礎(chǔ)工作應(yīng)轉(zhuǎn)向社會(huì)專業(yè)中介機(jī)構(gòu)的建議。四是結(jié)合古今中外股權(quán)激勵(lì)的實(shí)踐和探索，剖析了新出臺(tái)的公司法及相關(guān)法律法規(guī)對(duì)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的影響，對(duì)我國(guó)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)提出了對(duì)策性建議。五是對(duì)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者監(jiān)督約束方式進(jìn)行了有益的探索。在比較分析國(guó)外企業(yè)監(jiān)督約束機(jī)制實(shí)踐的基礎(chǔ)上，提出了形成強(qiáng)有力的制度性、規(guī)章性、機(jī)構(gòu)性、民主管理、考評(píng)和經(jīng)營(yíng)者市場(chǎng)的監(jiān)督約束體系，建立和完善了適合我國(guó)國(guó)情的國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)者約束機(jī)制的思路和對(duì)策。
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